Impuesto de Sucesiones: ¿Cómo heredar sin arruinarme?

Impuesto de Sucesiones: ¿Cómo heredar sin arruinarme?

Es bien sabido que una de las principales trabas a la hora de recibir una herencia en nuestro país, es el pago del Impuesto de Sucesiones y Donaciones que deriva de esa sucesión. Todos tenemos asumido que si queremos recibir esos bienes, tendremos que pagar más o menos cuantía a Hacienda por esos bienes recibidos, dependiendo de la Comunidad Autónoma donde residamos y de la cantidad que estemos heredando. Sin embargo, ¿cómo podemos hacerle frente sin arruinarnos al pagarlo, o incluso sin tener que renunciar a la herencia por ello?

 

CONTENIDO

 

 

¿Cómo funciona el Impuesto de Sucesiones en España?

 

El Impuesto de Sucesiones es un impuesto de naturaleza directa y subjetiva (tiene en cuenta las circunstancias personales del individuo que hereda) que grava los incrementos patrimoniales obtenidos a título lucrativo por personas físicas. Los tributos en España se dividen dentro de tres categorías: existen impuestos estatales (aplicables al Estado en su conjunto), autonómicos y locales.

Por suerte o por desgracia, el Impuesto de Sucesiones es un impuesto reservado a las autonomías, por lo que, según residamos en una Comunidad u otra, saldremos más o menos beneficiados en el pago del tributo. La verdad, es que las diferencias entre cada territorio son muy importantes, llegando en ocasiones a tener que pagarse mucho en una Comunidad por una herencia por la que, en otra región, no se pagaría nada, si el familiar que hereda es de primer grado en la línea sucesoria.

La ley establece una tarifa a pagar que oscila entre un 7,65% y un 34%. Este porcentaje dependerá no sólo de la comunidad autónoma y del grado de consanguinidad sino también de otras situaciones personales del sujeto activo (heredero).

 

¿Se puede evitar el pago del Impuesto de Sucesiones?

Muchas veces tendemos a pensar, o incluso nos asesoran de forma errónea, que el Impuesto de Sucesiones es demasiado alto y no cuenta apenas con reducciones, por lo que puede evitarse, por ejemplo, si los bienes inmuebles de la herencia se asocian a una sociedad en el extranjero. Tendemos, también, a querer rechazar la herencia al creer que el impuesto ha de abonarse inmediatamente después del fallecimiento del causante. Pues bien, todo ello son suposiciones erróneas.

Al tratarse de un impuesto autonómico, hay ocasiones en que el exceso de información puede distorsionar la imagen que tenemos del impuesto. Realmente, hay muchas Comunidades en España donde los parientes más próximos apenas han de abonar el impuesto (descendientes, ascendientes, cónyuge), o incluso no han de pagar nada por ello.

Es por ello que os recomendamos acudir siempre a abogados especialistas en herencias que os asesoren correctamente  y en su caso, nos ayuden a tramitar y liquidar el impuesto de sucesiones para no tener problemas futuros.

 

Plazos para realizar el pago del impuesto

 

Dándose el caso en el que tengamos que realizar el pago del Impuesto, disponemos de un plazo de 6 meses para abonar el importe a Hacienda, desde el momento en que se recibe la Herencia, y prorrogable otros 6 meses si se solicita dentro de los 5 primeros meses desde el fallecimiento. Hay que tener en cuenta que se devengarán unos intereses de demora por ese aplazamiento. Para la solicitud de la prórroga recomendamos acudir a abogados de herencias que os asesoren adecuadamente y así garantizarnos la aceptación de la prórroga, ya que ésta no es concedida sin más.

Si se agota el plazo y no hemos pagado el impuesto, se incrementará la cuantía a pagar entre un 5% y un 20%, según el tiempo que transcurra a partir del impago.

También, dentro de los 5 primeros meses, es posible acordar el fraccionamiento del pago, pero se exige que el contribuyente asegure el pago y como máximo se podrá fraccionar en 5 anualidades.

Hay un momento, a partir de los 4  años desde que se acaba el plazo mencionado, en el que el impuesto prescribirá, siempre y cuando no se interrumpa dicha prescripción. Esto no significa, sin embargo, que no tengamos que hacer la declaración igualmente. Pese a no tener que abonar el dinero, hay que cumplimentar el modelo 650 correspondiente al Impuesto de Sucesiones y Donaciones, y realizar todos los trámites de igual forma que si no hubiera prescrito. Para ello, en Grupo Hereda, nuestros abogados especialistas en tramitación de herencias nos ayudarán siempre a llevar a cabo la liquidación del impuesto de sucesiones que a menudo es tedioso y se encuentra con trabas burocráticas.

Si heredo del extranjero, ¿he de pagarlo dos veces?

En lo que respecta al conflicto de la doble imposición para las herencias en el extranjero, se han realizado ciertas modificaciones. Hasta el 1 de enero de 2015 era obligatoria la aplicación de una norma a nivel nacional para los no residentes, pero no se les podía aplicar la regional, por lo que no gozaban de la ventaja de bonificación que ofrecen algunas Comunidades Autónomas.

Actualmente la normativa ha cambiado, y ahora los no residentes también pueden acogerse a las ventajas que ofrecen las bonificaciones de las autonomías.

Te detallamos el funcionamiento del impuesto para las herencias en el ámbito internacional en este post

Consejos para ahorrar en el Impuesto de Sucesiones

 

  • La donación en vida. En ciertas ocasiones, especialmente si la herencia posee poca liquidez, es útil realizar una transmisión intervivos para deducir el gravamen a los herederos al momento del fallecimiento. Sin embargo, no hay que olvidar que también se tributa por las donaciones, por lo que habrá que asesorarse para determinar la opción más beneficiosa.

 

  • Las Comunidades Autónomas donde la bonificación sobre el impuesto sea alta. Pese a no residir en dicha comunidad, existe la opción de empadronarse en estos territorios para que la carga impositiva sea inferior, puesto que a la hora de pagar por el impuesto, se tiene en cuenta dónde tiene el heredero su domicilio fiscal. Sin embargo, para poder empadronarse en otra región, es imprescindible cumplir estos tres requisitos: 1) poseer una vivienda o pagar un alquiler en dicha región 2) residir en ese territorio un mínimo de 180 días al año y tener allí ciertos hábitos de vida. Además, este empadronamiento se habría de realizar antes de convertirnos en herederos, y no una vez que se abre la tramitación. La Comunidad de Madrid es famosa por poseer uno de los sistemas de tributación del impuesto más beneficiosos para los herederos.

 

  • Poseer una empresa familiar. Todas aquellas personas que hereden una empresa de su pariente fallecido, podrán bonificar el impuesto al 95%, es decir, pagando únicamente el 5% restante. El requisito principal e importante es que esta empresa ha de mantenerse en funcionamiento durante 10 años como mínimo desde que se recibe como herencia.

 

  • Repartir la masa hereditaria entre muchos parientes próximos en la línea sucesoria. Puede que se trate de la opción más factible para la mayoría de los herederos. Dejar a varios parientes en herencia ayudará a que cada persona tenga una carga fiscal menor. La razón se encuentra en que el Impuesto de Sucesiones es un impuesto progresivo, y cuanto más se reciba más habrá que pagar por esa masa hereditaria.

 

  • El inmueble habitual. Hay que saber que la vivienda donde residimos habitualmente no tiene tanta carga fiscal, y se le puede aplicar una reducción que varía entre el 95% y el 99% del impuesto.

 

No hay que olvidar que, pese a que existen múltiples opciones para no pagar en exceso por el impuesto, habrá siempre que realizar un estudio exhaustivo de cada caso en particular para asegurar que estamos pagando lo que debemos y que no queda ningún cabo sin atar. Es siempre recomendable asesorarse con abogados de herencias, pues conocen en profundidad el proceso de tramitación y podrán lograr un trato fiscal a nuestro favor siempre dentro de los marcos legales establecidos.

 

¿Cuál es el procedimiento para pagar el Impuesto de Sucesiones?

Realmente, y según lo visto a lo largo del post, es imposible establecer una norma universal que determine la cuantía y la forma de pagar el Impuesto de Sucesiones en nuestro país. Las competencias están muy repartidas entre el Estado y las Comunidades Autónomas, además de que la legislación es cambiante y siempre se estarán incorporando novedades en lo que respecta al pago del impuesto y las bonificaciones por región.

Por ello, la solución más sencilla es acudir al asesoramiento de abogados especializados en tramitación de herencias, que realicen un estudio de nuestro caso en particular, pues son quienes conocen la legislación más profundamente y podrán recomendarnos la mejor opción.

En Grupo Hereda contamos con un equipo de profesionales con más de 20 años de experiencia en tramitación de herencias, que podrán ayudarte a liquidar el impuesto de sucesiones de forma eficiente y justa. Si tienes cualquier duda, contacta con nosotros y te asesoramos gratis siempre y sin ningún compromiso. Llama al 915 48 75 50 o rellena el formulario que ponemos a tu disposición en nuestra web (https://grupohereda.com) para que nos cuentes tu caso ¡Te esperamos!

 

El pago del Impuesto de Sucesiones en Francia

El pago del Impuesto de Sucesiones en Francia

Está claro que una de las grandes dudas que nos suelen surgir respecto al pago del Impuesto de Sucesiones y Donaciones, es todo aquello relacionado con la legislación a aplicar cuando la herencia posee elementos internacionales. Si soy heredero residente en España y tengo bienes en herencia en Francia, o viceversa, ¿he de pagar el impuesto de sucesiones en Francia o en España?

Pues bien, se trata del gran dilema de la doble imposición al que se ha intentado dar solución en los últimos años y del cual hemos hablado en otras ocasiones. Si quieres informarte sobre la tramitación de una herencia internacional, vuelve a leer nuestro post acerca de los aspectos que hay que tener en cuenta al heredar del extranjero

Hoy, hablaremos del caso específico de las herencias en Francia y, especialmente, de lo referente al pago del impuesto, pues existe un convenio con España desde 1995 que regula dicha materia.

 

CONTENIDO

 

  1. La herencia en Francia: peculiaridades respecto a España
  2. ¿Cuál es el convenio respecto al Impuesto de Sucesiones entre Francia y España?
  3. ¿Cómo liquido el Impuesto de Sucesiones en Francia y España?

 

La herencia en Francia: peculiaridades respecto a España

Como comentábamos, más en profundidad, en el post sobre el reparto de la herencia  en Francia, existen muchas peculiaridades que hay que tener en cuenta a la hora de tramitar una herencia en la que se ven implicados dos o más países, pues existen diferencias en cada legislación y lo que se considera válido en España, no tiene por qué aceptarse como tal una vez que el heredero, o los bienes a heredar, están al otro lado de la frontera.

Es recomendable acudir siempre a abogados de herencias, sobre todo aquellos especializados en herencias internacionales que nos puedan ayudar en todas las fases de la tramitación, para evitar pagar más de lo necesario y recibir con todas las garantías lo que por derecho nos pertenece como herederos, sin que la distancia, tanto física como legal o cultural, sea un impedimento en todo ello.

 

¿Cuál es el convenio respecto al Impuesto de Sucesiones entre Francia y España?

 

El Convenio entre Francia y España se adelanta a la medida tomada recientemente por la Unión europea, con el objetivo de prevenir fraudes o evasiones fiscales en lo referente al patrimonio y la renta, pero también para establecer normas de asistencia administrativa recíproca en materia de impuestos sobre la renta e impuestos sobre las herencias y evitar los problemas de la doble disposición.

Está publicado en el Boletín Oficial del Estado del 7 de enero de 1964, y se aplica a las personas tanto residentes en España como en Francia, así sean personas físicas como jurídicas. Se considera residente a toda persona que, en virtud de la legislación de dicho Estado, tenga allí su domicilio, su residencia, su estatuto jurídico, su sede de dirección o cualquier otro criterio similar.

En lo que respecta a las transmisiones por herencia, los aspectos más destacados se resumen en los siguientes puntos del instrumento de ratificación del Convenio:

Según el artículo 31 del convenio, los bienes dejados por el causante, sean materiales o inmateriales, siendo este residente en Francia o España en el momento de su fallecimiento, y siendo estos bienes invertidos en una empresa, se someten al impuesto sobre las herencias bajo las siguientes condiciones:

  • Si la empresa tiene un establecimiento permanente sólo y únicamente en uno de los dos países, los bienes sólo gravan en ese estado, aunque realice actividades comerciales en el otro país.
  • Si la empresa tiene establecimiento permanente en ambos países, los bienes tendrán que tributar por ambos impuestos, pero sólo tributarán los bienes en España, por el tributo de España, y los situados en Francia, por el del Estado francés.

Con “establecimiento permanente”, la ley se refiere a aquellos negocios que tengan instalación física, cualquier inmueble explotado con arreglo a su objeto social como empresa.

Esto no aplicará a las inversiones hechas por el causante que sean valores mobiliarios (acciones, obligaciones, u otros títulos), participaciones sociales en las sociedades de capitales (S.L., S.A., entre otras) o en forma de comandita en las sociedades en comandita simple.

Los bienes muebles corporales o incorporales que dependan de instalaciones permanentes y estén afectadas al ejercicio de una profesión liberal en uno de los dos Estados contratantes, sólo se someterán al Impuesto sobre Herencias en el Estado en que se encuentren dichas instalaciones (art.32).

Los bienes muebles corporales, incluido el mobiliario, la ropa, el ajuar doméstico y los objetos y colecciones de arte distintos de los muebles a los que se refieren los artículos 31 y 32, se someten al Impuesto sobre Herencias en el lugar en que estén efectivamente en la fecha de la muerte del causante.

No obstante, los barcos, las aeronaves, los automóviles y demás vehículos de motor se gravarán en el Estado en el que se hayan matriculado.

Según el artículo 34, los bienes incorporales de la herencia a los que no sean aplicables los artículos 31 y 32 sólo se someterán a los impuestos sobre herencias en el Estado en el que el causante fuera residente en el momento de su muerte.

Los valores mobiliarios y los demás créditos se consideran bienes incorporales. Las patentes, marcas de fábrica y los derechos de la propiedad intelectual se gravan en el Estado contratante en que se han inscrito. Si se hubieran inscrito en los dos Estados contratantes, el Estado en el que el causante no tuviera su domicilio exigirá el impuesto sobre el valor de los derechos que se deriven de la inscripción realizada en su territorio.

¿Cómo liquido el Impuesto de Sucesiones en Francia y España?

No obstante, a pesar de lo establecido en este Convenio, cada Estado conserva el derecho de calcular el impuesto sobre los bienes hereditarios que le corresponde gravar exclusivamente, según el tipo que habría de aplicarse si se considerase el conjunto de los bienes sometidos a tributación por su legislación interna.

La finalidad de este Convenio es evitar la doble imposición que puede producirse al fallecimiento de una persona residente en uno de los dos Estados, por la simultaneidad de los impuestos españoles y franceses sobre las herencias. Sin embargo, la aplicación de uno u otro impuesto dependerá de cada caso, y especialmente de lo establecido a partir de 2015 por el Reglamento Europeo 650/2012 de Sucesiones Internacionales.

Por todo ello, la mejor forma de liquidar el impuesto y no volverse loco con la complejidad de la legislación en esta materia, lograremos ahorrarnos mucho tiempo, dinero y esfuerzo, si la tramitación la dejamos en manos de abogados especialistas en herencias internacionales, quienes conocen la ley y los medios óptimos para conseguir el traspaso de una herencia a los sucesores sin trabas burocráticas u otros múltiples conflictos propios de estos procesos.

Si necesitas tramitar una herencia y ésta se encuentra en el extranjero, o tú mismo resides fuera de España, en Grupo Hereda podremos ayudarte y asesorarte sin que tengas que pagar nada de tu propio bolsillo. No dudes en contactarnos al 915 48 75 50, rellenando el formulario de la página web, o a través de nuestras redes sociales. No renuncies a tu herencia, ¡te esperamos!

 

 

 

Grupo Hereda firma acuerdo con CAF Málaga y Melilla para encontrar herederos de viviendas abandonadas

Grupo Hereda firma acuerdo con CAF Málaga y Melilla para encontrar herederos de viviendas abandonadas

El pasado 8 de Junio de 2018, se ha firmado un acuerdo de colaboración con El Colegio de Administradores de Fincas de Málaga y Melilla, el tercer colegio con más profesionales colegiados de España.

A raíz de este acuerdo, Grupo Hereda podrá poner a servicio de los administradores de fincas colegiados en Málaga, su programa gratuito “Encontrando herederos”, ayudándoles a resolver el conflicto de las viviendas abandonadas a través de la localización de los herederos de esos inmuebles vacíos por fallecimiento del propietario.

Gracias a esta colaboración, aquellos inmuebles que integren una herencia para la que no se había dejado testamento, podrán llegar a manos de su nuevo dueño por ley, terminando con los conflictos frecuentes entre los afectados (administradores, vecinos) que suelen acarrear este tipo de situaciones: morosidad por defunción del propietario, deterioros, ocupación indebida, y similares.

 

El resultado, en definitiva, será un acortamiento importante de los trámites, ya que se evitará recurrir a juicios, así como un claro ahorro de costes, pues ni el administrador, ni la comunidad de vecinos, tendrán que realizar ningún desembolso económico y, además, Grupo Hereda se encargará de gestionar el pago de las deudas que haya generado ese inmueble abandonado en la Comunidad durante el tiempo que haya sido considerado como tal, una vez localizado el heredero y habiéndose sido comunicado su derecho al patrimonio.

Se trata de una solución a uno de los principales quebraderos de cabeza para los administradores y comunidades de vecinos, pero también para el Estado, pues se adjudicará a sus propietarios legítimos todas las herencias yacentes. Es nuestra experiencia como abogados especializados en genealogía y tramitación de herencias, que acumula ya más de 20 años de experiencia en derecho sucesorio, así como más de 2000 herederos encontrados, lo que nos permite hablar de diligencia, dedicación, eficiencia y profesionalidad en cada caso tratado.

Queremos agradecer al Colegio de Administradores de Fincas de Málaga y Melilla su interés por nuestro trabajo, y su disposición a colaborar en un problema que, como ciudadanos, nos afecta a todos de forma directa o indirecta.

Abogados generalistas vs. especialistas en herencias: ¿Cuál elegir?

Abogados generalistas vs. especialistas en herencias: ¿Cuál elegir?

Es común que a lo largo de nuestra vida contemos con un abogado que nos aporte confianza, y dejemos en sus manos todos aquellos trámites rutinarios de los cuales queremos desentendernos. Sin embargo, hay momentos concretos en los que debemos plantearnos si los servicios que nos ofrece nuestro bufete de siempre son suficientes, puesto que requieren amplia especialización en el tema. Uno de esos momentos, llega cuando fallece un ser querido y, de un día para otro, nos convertimos en herederos de un patrimonio que vamos a tener que tramitar cuanto antes. Las prisas, y las emociones, pueden traicionarnos, y lo más normal es que queramos acudir al primer contacto que tengamos para realizar el proceso, sin tener en cuenta que una herencia puede ser completamente distinta a otra y que sólo la experiencia práctica y constante puede evitar incurrir en largos plazos llenos de trabas.

 

CONTENIDO

 

  1. ¿Cuáles son las principales preocupaciones al tramitar una herencia?
  2. ¿Cuáles son las ventajas de elegir abogados especialistas en herencias?

 

¿Cuáles son las principales preocupaciones tramitar una herencia?

 

Al recibir una herencia de un día para otro, nos surgen cientos de dudas como:

  • Falta de testamento ¿Qué hago?
  • El Impuesto de Sucesiones y Donaciones ¿Cuánto tengo que pagar?
  • Conflictos entre herederos ¿cómo repartir la herencia de forma justa?
  • Falta de liquidez ¿Cuánto me costarán los trámites y el abogado?
  • Las deudas ¿Y si sólo hay deudas, mejor renuncio a la herencia?
  • Herencia en el extranjero ¿Tengo que hacer los trámites en España o fuera?
  • Los plazos ¿Y si no me da tiempo?

 

Éstas son sólo algunas dudas iniciales que surgen al recibir una herencia, pero lo cierto es que, al empezar los trámites nos surgirán miles de preguntas más y un sinfín de cuestiones y obstáculos que sólo un experto en herencias podría solucionar.   

Por ello surge la gran pregunta ¿Mi abogado de siempre sabrá todos estos temas?

Ningún abogado es experto en todas las ramas del Derecho y ninguna herencia es igual a cualquier otra.







 

¿Cómo pueden ayudarme abogados especializados en herencias?

 

La experiencia en herencias sólo se consigue con años de práctica llevando distintos tipos de herencias y distintas historias relativas a herencias. Por ello, recomendamos elegir siempre a abogados especialistas en herencias.

La especialidad es sinónimo de eficacia. Ya lo decía Adam Smith, gran economista de siglo XVIII:  “La gran multiplicación de la producción de todos los diversos oficios, derivada de la división del trabajo, da lugar, en una sociedad bien gobernada…

Un abogado especialista en herencias podrá llevar tu caso con éxito por más complicado que parezca, y podrá hacerlo sin trabas ni demoras y con amplios recursos que seguro tendrá bajo la manga.

Un buen abogado de herencias conseguirá, en todo lo posible:

 

  • Asesorar y ver las opciones más rentables para el heredero antes de iniciar los trámites y aceptar la herencia.
  • Evitar juicios.
  • Informar al heredero sobre cuánto tendrá que pagar del impuesto de sucesiones antes de aceptar la herencia para evitar futuras sorpresas frente a Hacienda.
  • Inventariar e investigar al máximo la herencia para que el heredero no pierda ningún bien.
  • Ayudar a recopilar todos los documentos para la herencia sin problemas ni quejas.
  • Tramitar el impuesto de sucesiones sin fallos para el futuro.
  • Eficiencia en tiempo y recursos.
  • Pelear con bancos y entidades públicas para que el heredero cobre su herencia sin problemas.
  • No suponer enormes o repetidos gastos frente a entidades públicas.
  • Mediar adecuadamente los conflictos entre herederos aunque parezca imposible llegar a un acuerdo.
  • Ponerse en la piel del heredero y hacer todo lo que sabe por él.

Grupo hereda, encontrar heredero

Lo más importante: un abogado experto en herencias sabrá advertir de todo antes de empezar con cualquier trámite, de tal forma que, no surjan sorpresas desagradables al heredero una vez recibida la herencia.

Por todo lo dicho un abogado especialista en herencias puede suponer un gran ahorro en tiempo y dinero.

Esperamos que este post te haya sido útil a la hora de elegir un abogado para llevar tu herencia. Y si acabas de recibir una herencia y te decides por abogados especialistas en herencias que te ayuden con todos los trámites asesorándote en todo momento, no dudes en contactar con Grupo Hereda. No hay mejor garantía que los más de 20 años de experiencia dedicados en exclusiva a herencias con más de 3000 herencias tramitadas.

¿Y lo mejor?

Tramitamos tu herencia sin costes por adelantado y sin provisión de fondos. Te ayudamos en todo sin que te suponga un problema económico.

Llámanos al  91 548 7550 o escríbenos a info@grupohereda.com ¡Te esperamos!

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He heredado un piso y no puedo pagar el impuesto, ¿qué hago?

He heredado un piso y no puedo pagar el impuesto, ¿qué hago?

Muchas personas sueñan con poseer un piso propio, y son muchas las ocasiones en las que lo obtienen por una herencia, normalmente de sus padres u otros parientes cercanos fallecidos. El problema, es que muchas de estas personas pueden sentirse obligadas a rechazar dicho piso en herencia por no poder afrontar el pago del impuesto de sucesiones, especialmente en los casos en los que se recibe el inmueble de parte de parientes más lejanos, pues aumenta la carga fiscal para el heredero.

 

CONTENIDO

  1. ¿Qué impuestos tengo que pagar por heredar un inmueble?
  2. ¿Cuánto tengo que pagar por heredar un piso?
  3. ¿Mis condiciones personales afectan al pago del impuesto?
  4. No puedo pagar el impuesto: ¿Hay alternativas a renunciar a la herencia?

 

¿Qué impuestos tengo que pagar por heredar un inmueble?

 

Cuando heredamos un inmueble, la ley establece que tenemos que pagar obligatoriamente los siguientes tributos por ello:

    • Impuesto de Sucesiones y Donaciones: abarca los incrementos patrimoniales que adquirirá el heredero del inmueble.
    • Plusvalía municipal: se trata de impuesto que hay que abonar por el incremento del valor de la vivienda entre el momento de compra (por parte de la persona fallecida) y el momento en el que el heredero lo está recibiendo como herencia.

 

Para pagar los impuestos se dispone de un plazo de seis meses desde el momento del fallecimiento del causante, prorrogable hasta el año únicamente bajo determinadas justificaciones por parte del heredero. El impago de estos tributos supondrá que el heredero contraiga una deuda con Hacienda.

 

¿Cuánto tengo que pagar por heredar un piso?

Dependerá en gran medida de cada caso concreto, pues son varios los factores que influyen en el cálculo del montante final a abonar, pero principalmente la región donde residiera el fallecido en el momento de su muerte, pues es donde se determina la cuantía a pagar por el impuesto. Otro gran factor será el grado de consanguinidad del heredero respecto del  fallecido, ya que cuanto más lejano sea el parentesco, más alto será el impuesto de sucesiones a pagar. Además, habrá que tener en cuenta las bonificaciones que establece cada Comunidad respecto al impuesto.

La razón se encuentra en que el impuesto de Sucesiones y Donaciones no es Estatal, sino que es cedido a las Comunidades Autónomas, y éstas aplican reducciones y bonificaciones muy diversas, generando grandes desigualdades tributarias entre aquellos herederos que vivan en comunidades con grandes ventajas fiscales, como Madrid, frente a aquellos que vivan en otras comunidades, como Asturias.

 

¿Mis condiciones personales afectan al pago del impuesto?

A la hora de obtener ventajas fiscales en el pago del impuesto (independientemente de la comunidad), hay una vía de reducción por heredar un inmueble si se trata de la vivienda habitual del causante para los parientes más próximos: cónyuge, hijos y padres. En este caso se aplicaría de forma estatal, en la base imponible del impuesto de Sucesiones, una reducción del 95% del valor de la vivienda, siempre y cuando no se excedan los 122.606 euros y se mantenga la condición de vivienda habitual durante 10 años. En el caso contrario de que el inmueble no suponga la vivienda habitual, se incluirá dentro de la masa hereditaria junto al resto de bienes sin dicha reducción.

Sin embargo, otras condiciones personales antes mencionadas, como la proximidad en parentesco con el fallecido, la edad de los herederos o su situación económica pueden afectar al montante final a pagar a la Agencia Tributaria.

 

No puedo pagar el impuesto: ¿Hay alternativas a renunciar a la herencia?

Sabemos que renunciar a una herencia es una decisión difícil e irrevocable. Las razones que llevan a los herederos a tomar esta decisión son muy diversas, aunque suele influir principalmente la cantidad de deudas que acompañan al legado, y sobre todo la falta de liquidez para afrontar el pago del impuesto por heredar un patrimonio. Esta falta liquidez se ve en muchos casos en los cuales se heredan inmuebles pero poco a nada de dinero líquido. Esto es un gran problema para aquel heredero que no tiene la opción de pagar el impuesto con el dinero líquido que hereda, ya que éste no existe, por lo que se ve obligado a pagarlo con dinero de su bolsillo.

Para este último caso, en concreto, el de la renunciar a un inmueble, te ofrecemos las siguientes alternativas:

 

  • La donación en vida. Se trata de una opción que, obviamente, el causante ha de prever antes de su fallecimiento, por lo que no es factible como solución para el heredero como tema que nos ocupa en este post. Sin embargo, conviene mencionar que, de cara a aprovechar las ventajas fiscales en la donación, no se aplican las de la región donde haya fallecido el causante, sino aquellas de la comunidad donde se encuentre el inmueble que se está donando. Si la vivienda se encuentra en una comunidad con grandes ventajas fiscales, se recomienda valorar la opción de la donación en vida para beneficiar a los herederos.
  • Solicitar un préstamo. Se trata de una alternativa a la renuncia por falta de dinero para afrontar el impuesto. Se estaría aceptando la herencia, pero se requeriría de un intermediario financiero que nos ofreciera un préstamo, cuyos intereses suelen ser bastante más altos que los de una hipoteca. En definitiva, no se trataría de la mejor opción si lo que queremos es evitar endeudarnos.
  • Vender los derechos hereditarios. Se trata de la vía más beneficiosa para el heredero que se ve obligado a deshacerse del inmueble: permite, sin renunciar a la herencia, obtener unos ingresos a cambio de vender su derecho a heredar dicho inmueble; una solución que puede ayudar a recibir un ingreso, que de otra forma, sería nulo al tener que renunciar a la herencia.

 

Sea cual sea el contenido de tu herencia (bienes muebles, inmuebles o derechos), en Grupo hereda estudiaremos la viabilidad de tu caso sin compromiso alguno, y podrás vendernos tus derechos como heredero. Además, no te supondrá ningún coste, pues nos encargaremos de todos los gastos derivados de este traspaso de derechos. Es una alternativa sencilla, cómoda, fiable, y sobre todo rentable. Una solución que impedirá que pierdas tu herencia del todo.

Contáctanos y analizaremos tu caso de forma gratuita y sin compromiso.

Llámanos al 91 548 7550 o escríbenos a  info@grupohereda.com ¡Te esperamos!